КОНОТОПСЬКА  РАЙОННА  РАДА

СЬОМЕ  СКЛИКАННЯ

СОРОК ПЕРША СЕСІЯ

   РІШЕННЯ

Конотоп

21.10.2020

Про звіт  про виконання

районного бюджету Конотопського району

за 9 місяців 2020 року

 

Відповідно до статті 80 Бюджетного кодексу України та керуючись пунктом 17 частини 1 статті 43 Закону України “Про місцеве самоврядування  в Україні”, листа Департаменту фінансів Сумської обласної державної адміністрації від 09.09.2020 № 01-15/868 “Про взаємні розрахунки” районна  рада вирішила:

 

      1. Затвердити звіт про виконання районного бюджету Конотопського району за 9 місяців 2020 року:

  по доходах у сумі 75172924,09  гривень, у тому числі загальний фонд  – 73995411,07 гривень, спеціальний фонд  – 1177513,02 гривень (додаток 1);

  по видатках у сумі 68373305,42 гривень, у тому числі загальний фонд –66613379,18 гривень, спеціальний фонд  – 1759926,24 гривень (додаток 2);

     по кредитуванню (додаток 3).

      2. Списати дебіторську заборгованість по взаємним розрахунках між місцевими бюджетами по  доходах загального фонду за минулі роки, що рахується в районному бюджеті Конотопського району в сумі 701719,00 гривень з обласним бюджетом Сумської області.

 

Голова                                                                                             А.БОЯРЧУК

 

Надія Кривченко 6 61 79

Надіслати: до протоколу-1, постійній комісії з питань планування, бюджету, фінансів та питань реалізації державної регуляторної політики -1, Конотопській районній державній адміністрації – 1,  фінансовому управлінню – 1.

 

Пояснювальна записка

до рішення Конотопської районної ради від 21.10.2020

«Про звіт про виконання районного бюджету Конотопського району

 за 9 місяців 2020 року»

 

Районний бюджет Конотопського району на 2020 рік з урахуванням змін затверджений по доходах у загальній сумі 106856,4 тис.гривень, з них по загальному фонду в сумі 105771,6 тис.гривень, спеціальному фонду в сумі     1084,8 тис.гривень; видатках – в сумі 110916,4 тис.гривень, у тому числі: загальний фонд – 103168,4 тис.гривень, спеціальний фонд – 7748,0 тис.гривень; кредитуванню (спеціальний фонд) – 50,0 тис.гривень.

Фактично за звітний період до районного бюджету Конотопського району надійшло доходів у загальній сумі 75172,9 тис.гривень (додаток 1), з них до загального фонду в сумі 73995,4 тис.гривень (70,0 відсотків до затверджених обсягів), спеціального фонду в сумі 1177,5 тис.гривень (108,5 відсотки).

Отримано трансфертів з бюджетів інших рівнів у загальній сумі 45931,3 тис.гривень, а саме:

дотацій – 9559,8 тис.гривень або 75,0 відсотків до планових показників;

субвенцій – 36371,5 тис.гривень або 72,2 відсотки.

Власних доходів загального фонду бюджету отримано за звітний період у сумі 28376,7 тис.гривень, що склало 65,9 відсотки до відповідних затверджених показників на рік та 100,8 відсотки до плану на 9 місяців. Понад план отримано 229,6 тис.гривень.

Податку на доходи, який займає 97,4 відсотки в загальній сумі власних доходів загального фонду бюджету і який є основним джерелом надходжень районного бюджету, надійшло в сумі 27624,9 тис.гривень або 65,6 відсотки до затвердженого обсягу на рік. У порівнянні з аналогічним періодом 2019 року збільшення даного податку складає 5,7 відсотки або 1489,7 тис.гривень. Основним фактором, який вплинув на даний  показник є збільшення розміру мінімальної заробітної плати та посадових окладів працівників бюджетних установ.

Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини заготовленої в порядку рубок головного користування за звітний період надійшло в сумі 228,8 тис.гривень, що менше на 17,3 тис.гривень в порівнянні з відповідним періодом минулого року. 

Плати за надання адміністративних послуг всього надійшло   506,2 тис.гривень, що більше в порівнянні з відповідним періодом минулого року на 14,0 тис.гривень.

Інші неподаткові надходження склали в сумі 16,8 тис.гривень.

Власні надходження бюджетних установ по спеціальному фонду склали в сумі 823,9 тис.гривень або 128,3 відсотки до затверджених показників на рік, в тому числі надходжень благодійних внесків, грантів та дарунків у сумі    520,7  тис.гривень або 63,2 відсотки від загальної суми надходжень.

Видаткова частина районного бюджету виконана в загальній сумі     68373,3 тис.гривень (додаток 2), або 61,6 відсотки до затверджених річних призначень.

Видатки загального фонду склали в сумі 66613,4 тис.гривень або   64,6 відсотки, які були  спрямовані на:

державне управління – 3711,5 тис.гривень (5,6 відсотки до загального обсягу видатків загального фонду);

освіту – 37908,6 тис.гривень (56,9 відсотки);

охорону здоров’я – 4108,4 тис.гривень (6,2 відсотки);

соцзахист та соцзабезпечення – 9691,3 тис.гривень (14,5 відсоток);

культуру і мистецтво – 2354,2 тис.гривень (3,5 відсотки);

фізичну культуру і спорт – 429,6 тис.гривень (0,7 відсотки);

дотації – 270,0 тис.гривень (0,4 відсотки);

субвенції – 8139,8 тис.гривень (12,2 відсотки).

По спеціальному фонду районного бюджету видатки склали в загальній сумі 1759,9 тис.гривень, де з них найбільший обсяг склав по галузі освіти в сумі 1173,2 тис.гривень або 66,7 відсотки загальної суми витрат.

Видатки на виплату заробітної плати з нарахуваннями працівникам за рахунок бюджетних коштів склали в сумі 48561,9 тис.гривень або   71,0 відсоток від загального обсягу видатків районного бюджету, де з них: по освіті – 33722,4 тис.гривень, по медицині – 2293,5 тис.гривень, по соціальному захисту – 7077,6 тис.гривень, на придбання медикаментів у сумі 551,9 тис.гривень або 0,8 відсотки, на придбання продуктів харчування у сумі 907,9 тис.гривень або 1,3 відсотки, на оплату енергоносіїв та комунальних послуг у сумі 2089,6 тис.гривень або 3,1 відсотки.

У звітному періоді вчасно та в повному обсязі забезпечено виплату  по всіх захищених статтях видатків.

Фінансування всіх бюджетних установ по загальному та спеціальному фондах районного бюджету проводилося відповідно до уточнених планових бюджетних призначень згідно з розписом видатків районного бюджету та фактичних надходжень трансфертів з державного та інших місцевих бюджетів.

Касові видатки по кредитуванню (додаток 3) за звітний період не здійснювалися.

За рахунок коштів резервного фонду районного бюджету видатки не проводилися.

Кредиторська заборгованість бюджетних установ по видатках загального фонду бюджету станом на 01.10.2020 склала в сумі 18,6 тис.гривень за компенсаційні виплати на пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим категоріям громадян у зв’язку з відсутністю фінансування з обласного бюджету.

Дебіторська заборгованість бюджетних установ по видатках загального фонду бюджету станом на 01.10.2020 склала в сумі 15,0 тис.гривень за проведення підписки періодичних видань.

По видатках спеціального фонду бюджету  будь-яка заборгованість відсутня.

По спеціальному фонду бюджету дебіторська і кредиторська заборгованість по наданню довгострокових кредитів індивідуальним забудовникам житла на селі та їх поверненню складає в сумі 5,0 тис.гривень.

Дебіторська заборгованість по взаємних розрахунках між місцевими бюджетами по доходах за минулі роки виникла в районному бюджеті Конотопського району з обласним бюджетом Сумської області до введення у дію Бюджетного кодексу України та підтверджена звітністю Головного Управління Державної казначейської служби України у Сумській області і  Конотопського управління Державної казначейської служби України Сумської області. Зазначені взаємні розрахунки передані фінансовими органами на облік при переведенні місцевих бюджетів на казначейське обслуговування станом на 01.01.2004. За строком давності відсутні документи, які підтверджують суть зазначеної заборгованості та пояснюють підстави її виникнення. Оскільки така заборгованість може вважатися безнадійною до врегулювання та з метою врегулювання даного питання в казначейській звітності є доцільним її списання у сумі 701,719 тис.гривень.

 

Начальник фінансового управління                                   Надія КРИВЧЕНКО

 

 –Додаток 1

 –Додаток 2

 

 –Додаток 3