48 сесія 6 скликання (21.01.2015)

Про районний бюджет на 2015 рік

Image 

                                                                                     

КОНОТОПСЬКА  РАЙОННА  РАДА

ШОСТЕ СКЛИКАННЯ

СОРОК ВОСЬМА СЕСІЯ

РІШЕННЯ

 Конотоп

 

21.01.2015  

 

Про районний бюджет

на 2015 рік

 

Розглянувши поданий Конотопською районною державною адміністрацією проект районного бюджету на 2015 рік, сформований на підставі Бюджетного кодексу України та Закону України «Про Державний бюджет України на 2015 рік», керуючись пунктом 17 частини 1 статті 43 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», Конотопська районна рада ВИРІШИЛА:

 

1. Визначити на 2015 рік:

доходи районного бюджету у сумі 94373,7 тис. гривень, в тому числі доходи загального фонду  бюджету – 93923,6 тис. гривень, доходи спеціального фонду бюджету – 450,1 тис. гривень,  згідно з додатком 1 цього рішення;

видатки районного бюджету у сумі 94373,7 тис. гривень, в тому числі видатки загального фонду бюджету – 93911,6 тис.гривень, видатки спеціального фонду бюджету – 462,1 тис. гривень.

– профіцит загального фонду районного бюджету у сумі                              12,0 тис. гривень, напрямком використання якого визначити передачу коштів із загального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду)  згідно з додатком 2 до цього рішення;

– дефіцит спеціального фонду районного бюджету у сумі                       12,0 тис. гривень, джерелом покриття якого визначити надходження коштів із загального фонду до бюджету розвитку (спеціального фонду)  згідно з додатком 2 до цього рішення.

2. Затвердити бюджетні призначення головним розпорядникам коштів районного бюджету на 2015 рік у розрізі тимчасової класифікації видатків та кредитування місцевих бюджетів, у тому числі по загальному фонду – 93911,6 тис. гривень та спеціальному фонду бюджету – 462,1 тис. гривень згідно з додатком 3 до цього рішення.

3. Визначити оборотний касовий залишок бюджетних коштів районного бюджету у сумі 20 тис. гривень.

4. Затвердити на 2015 рік міжбюджетні трансферти згідно з додатком 4 до цього рішення.

5. Затвердити на 2015 рік перелік об‘єктів, фінансування яких буде здійснюватися за рахунок коштів бюджету розвитку  згідно з додатком 5 до цього рішення.

6. Затвердити на 2015 рік обсяг резервного фонду районного бюджету у сумі 10,0 тис. гривень.

7. Затвердити перелік захищених статей видатків загального фонду районного бюджету на 2015 рік за їх економічною структурою:

оплата праці працівників бюджетних установ;

нарахування на заробітну плату;

придбання медикаментів та перев’язувальних матеріалів;

забезпечення продуктами харчування;

оплата комунальних послуг та енергоносіїв;

поточні трансферти населенню;

поточні трансферти місцевим бюджетам.

8. Затвердити у складі видатків районного бюджету кошти на реалізацію місцевих (регіональних) програм у сумі 359,2 тис. гривень згідно з             додатком  6 до цього рішення.

9. Установити на 2015 рік наступний порядок розподілу іншої субвенції яка передається з районного бюджету селищному та сільським бюджетам району на утримання селищних, сільських дошкільних закладів освіти та будинків культури, клубів, центрів дозвілля, інших клубних закладів і  бібліотек між місцевими бюджетами району в розрізі відповідних галузей за такою формулою:

Vzo = Ozv + Oiv + 1 % x (Ozv + Oiv),

де Vzo – загальний показник обсягу іншої субвенції  для місцевих бюджетів району на плановий бюджетний період;

Ozv – розрахунковий обсяг видатків  для виконання захищених статей бюджету;

Oiv – розрахунковий обсяг видатків для виконання інших статей бюджету;

1% – резерв коштів для здійснення видатків, що могли бути не враховані при розрахунку загального обсягу видатків.

 Затвердити розрахунок розподілу міжбюджетного трансферту у вигляді іншої субвенції з районного бюджету бюджетам місцевого самоврядування району відповідно до визначеної формули згідно з додатком 7 до цього рішення.

10. Відповідно до статей 43 та 73 Бюджетного кодексу України надати право начальнику фінансового управління Конотопської районної державної адміністрації Сумської області отримувати у порядку, визначеному Кабінетом Міністрів України, позики на покриття тимчасових касових розривів районного бюджету, пов’язаних із забезпеченням захищених видатків загального фонду, в межах поточного бюджетного періоду за рахунок коштів єдиного казначейського рахунку на договірних умовах без нарахування відсотків за користування цими коштами з обов'язковим їх поверненням до кінця поточного бюджетного періоду.

11. Розпорядникам коштів районного бюджету забезпечувати в першочерговому порядку потребу в коштах на оплату праці працівників бюджетних установ відповідно до встановлених законодавством України умов оплати праці та розміру мінімальної заробітної плати; на проведення розрахунків за електричну та теплову енергію, водопостачання, водовідведення, природний газ та послуги зв’язку, які споживаються бюджетними установами. Затвердити ліміти споживання енергоносіїв у натуральних показниках для кожної бюджетної установи, виходячи з обсягів відповідних бюджетних асигнувань.

12. Установити, що до доходів загального фонду районного бюджету на 2015 рік належать надходження, визначені статтею 64 Бюджетного кодексу України, а також трансферти, що надаються з державного бюджету України районному бюджету.

13. Установити, що джерелом формування спеціального фонду районного бюджету на 2015 рік у частині доходів є надходження, визначені статтею 691 Бюджетного кодексу України.

Джерелом формування у частині фінансування є кошти, які передаються з іншої частини бюджету.

14. Розпорядникам та одержувачам коштів районного бюджету під час укладання угод (договорів, контрактів тощо) щодо закупівлі товарів, робіт і послуг за бюджетні кошти обов’язково передбачати однією з умов застосування штрафних санкцій до суб’єктів господарювання за невиконання або несвоєчасне виконання зобов’язань.

15. Надати право Конотопській районній державній адміністрації в 2015 році за погодженням із постійною комісією районної ради з питань планування, бюджету, фінансів та питань реалізації державної регуляторної політики з наступним затвердженням районною радою:

вносити зміни до доходної та видаткової частин районного бюджету в частині міжбюджетних трансфертів;

здійснювати перерозподіл міжбюджетних трансфертів між місцевими бюджетами району.

16. Надати право начальнику фінансового управління Конотопської районної державної адміністрації Сумської в межах поточного бюджетного періоду здійснювати на конкурсних засадах розміщення тимчасово вільних коштів районного бюджету на депозитах із подальшим поверненням таких коштів до кінця поточного бюджетного періоду.

17. Додатки 1 – 7 до цього рішення є його невід’ємною частиною.

 

 

Голова  районної ради

А.В.Боярчук

 

Кривченко 6 61 79

Надіслати: до протоколу – 3, постійній комісії з питань планування, бюджету, фінансів та питань реалізації державної регуляторної політики – 1, районній державній адміністрації – 1,  фінансовому управлінню – 2  

 

 

  –Додаток 1

  –Додаток 2

  –Додаток 3 

  –Додаток 4  

  –Додаток 4-1    

  –Додаток 5       

  –Додаток 6          

  –Додаток 7           

  

 

Пояснювальна записка до рішення районної ради

«Про районний бюджет на 2015 рік»

 

Доходи

Районний бюджет Конотопського району на 2015 рік базується на аналізі поточної соціально-економічної ситуації в районі, норм чинного Податкового і Бюджетного кодексів України, Закону України «Про Державний бюджет України на 2015 рік» та інших законодавчих актів із урахуванням бюджетної децентралізації.

Зокрема децентралізацією здійснено суттєве переформатування складу власних доходів районного бюджету:

                 встановлено нові нормативи відрахувань податку на доходи фізичних осіб, згідно з якими до районного бюджету зараховується 60% зібраного на території району обсягу, замість 50% у попередні роки;

Враховуючи вищенаведене, доходну частину районного бюджету було обраховано в сумі 94373,7 тис.гривень, що на 1,7 відсотка більше до затверджених на 2014 рік обсягів. До загального фонду планується отримати 93923,6 тис. гривень з урахуванням трансфертів з державного бюджету.

Власні та закріплені доходи загального фонду бюджету на 2015 рік прогнозовано сумі 14378,4 тис. гривень, що на 2630,9 тис. гривень (на 22,4% більше фактичних надходжень 2014 року) та є реальними до виконання.

У загальній сумі доходів 99,8% –  надходження 60 відсотків податку на доходи фізичних осіб. Прогноз надходжень цього податку на 2015 рік складає 14353,4 тис. гривень, або на  2,7 % більше фактичних надходжень 2014 року                (у співставних умовах) та на 23,2% до умов попереднього періоду.

Інших податків і зборів (податок на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності та інші надходження, що не передбачені кодами бюджетної класифікації), питома вага надходжень яких у загальній сумі власних доходів загального фонду складає близько 0,2 %, планується залучити у сумі               25,0 тис. гривень.

 Трансфертів з державного бюджету до загального фонду районного бюджету передбачається отримати 79545,2 тис. гривень, з них:

базова дотація – 7395,4 тис. гривень;

медична субвенція – 9291,6 тис. гривень;

освітня субвенція – 26496,8 тис. гривень;

субвенцій на здійснення заходів з виконання державних програм соціального захисту населення – 36361,4 тис. гривень.

Загальна сума доходів спеціального фонду складає в сумі                        450,1 тис. гривень за рахунок власних надходжень  від плати за послуги, що надаються бюджетними установами.

Видатки

Відповідно до Закону України від 28 грудня 2014 року № 80-VIII «Про Державний бюджет України на 2015 рік» у проекті районного бюджету Конотопського району на 2015 рік передбачено підвищення мінімальної заробітної плати та встановлення її у розмірі: з 1 січня – 1 218 гривень,                      з 1 грудня – 1 378 гривні.

            Розмір посадового окладу працівника І тарифного розряду ЄТС передбачається визначити з урахуванням збереження грошового розриву з розміром мінімальної заробітної плати, що склався у поточному році (366 гривень). Так, розмір посадового окладу працівника І тарифного розряду ЄТС має становити: з 1 січня – 852 гривню, з 1 грудня – 1 012 гривень.

При плануванні видатків на оплату комунальних послуг та енергоносіїв  враховано установлені ціни і тарифи в 2014 році.

Запропоновані видатки в свою чергу мають в основному соціальне спрямування та сконцентровані  на ключових напрямках.

Таким чином видаткову частину районного бюджету сформовано в загальній сумі 94373,7 тис. гривень, у тому числі видатки загального фонду в сумі 93911,6 тис. гривень, спеціального фонду в сумі 462,1 тис. гривень.

Обсяг видатків загального фонду на галузі бюджетної сфери становить 87102,8 тис. гривень (з урахуванням субвенцій з держаного бюджету), з них:

державне управління – 1190,7 тис. гривень (питома вага у видатках загального фонду – 1,4 відсотка);

освіта – 36293,5 тис. гривень (41,6 відсотка);

охорона здоров’я – 9291,6 тис. гривень (10,7 відсотка);

соціальний захист та соціальне забезпечення – 38581,9 тис. гривень (44,3 відсотка);

культура – 1391,2 тис. гривень (1,6 відсотка),

фізична культура і спорт – 353,9 тис. гривень (0,4 відсотка).

 

По головному розпоряднику коштів районного бюджету

 „Конотопська районна рада”

На 2015 рік на утримання апарату Конотопської районної ради для забезпечення здійснення наданих повноважень заплановані видатки в сумі 1202,7 тис.гривень.

Крім того, за рахунок коштів, що передаються із загального фонду до бюджету розвитку (спеціального фонду) передбачені видатки у сумі                       12,0 тис. гривень на придбання копіювальної техніки.

 

По головному розпоряднику коштів районного бюджету

„Конотопська районна державна адміністрація

На 2015 рік по закладах охорони здоров’я передбачаються видатки в загальній сумі 9293,5 тис.гривень. 

На утримання закладів та проведення заходів видатки  загального фонду передбачені  за рахунок медичної субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам в сумі 9291,6 тис.гривень

На утримання закладів та проведення заходів соціального захисту населення, реалізацію соціальних програм з питань сім”ї, дітей та молоді  передбачено видатків загального фонду в загальній сумі  244,7 тис.гривень

На здійснення видатків фізкультурно-спортивної спрямованості передбачаються кошти в сумі 104,0 тис.гривень.  

 

 

По головному розпоряднику коштів районного бюджету

„Відділ освіти, молоді та спорту

Конотопської районної  державної адміністрації”

На 2015 рік на забезпечення функціонування «освіти» та проведення заходів передбачено видатки в загальній сумі 35 917,5 тис.гривень.

Із загальної суми видатки за рахунок освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам складають в сумі  26 496,8 тис. гривень.

          На утримання закладів та проведення заходів з фізичної культури і спорту в районному бюджеті на 2015 рік передбачаються видатки загального фонду в сумі 249,9 тис.гривень.

 

По головному розпоряднику коштів районного бюджету

„Управління соціального захисту населення

Конотопської районної державної адміністрації”

За рахунок коштів районного бюджету на 2015 рік на утримання закладів та проведення заходів соціального захисту населення передбачаються кошти в загальній сумі  3939,9 тис.гривень.

Обсяг видатків на утримання територіального центру, який забезпечує надання соціальних послуг та соціального обслуговування громадянам району, які перебувають у складних життєвих обставинах і потребують різних видів допомоги передбачаються видатки на 2015 рік в загальній сумі  3717,2 тис.гривень

  На виконання районних програм соціального захисту населення на 2015 рік  передбачені кошти в загальній сумі 222,7 тис.гривень. 

За рахунок субвенцій з державного бюджету передбачаються видатки на надання пільг та субсидій населенню по загальному фонду в сумі                                9854,4 тис.гривень. 

За рахунок субвенцій з державного бюджету передбачаються видатки на виплату допомоги сім'ям з дітьми, малозабезпеченим сім'ям, інвалідам з дитинства, дітям-інвалідам, тимчасової державної допомоги дітям, допомоги по догляду за інвалідами І чи ІІ групи внаслідок психічного розладу та на утримання дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування в дитячих будинках сімейного типу та прийомних сім’ях в загальній сумі 26507,0 тис. гривень.                  

 

По головному розпоряднику коштів районного бюджету

„Відділ культури і туризму

Конотопської районної державної адміністрації

На утримання закладів культури та проведення заходів в районному бюджеті  на 2015 рік передбачені видатки у загальній сумі 1393,2 тис.гривень.

 

По головному розпоряднику коштів районного бюджету

„Фінансове управління Конотопської районної

державної адміністрації Сумської області

 (в частині міжбюджетних трансфертів, резервного фонду)”

Іншим місцевим бюджетам району передбачено передати трансфертів із загального фонду районного бюджету в сумі 5656,9 тис.гривень, де з них:

– субвенції на утримання об’єктів спільного користування чи ліквідацію

негативних наслідків діяльності об’єктів спільного користування, а саме Конотопському міському бюджету на утримання комунального закладу „Конотопська міська рятувально-водолазна служба” в сумі 35,0 тис.гривень;

            – іншої субвенції селищному та сільським бюджетам району згідно формули розподілу в загальній сумі 5621,9 тис.гривень у тому числі:

            – на утримання дошкільних закладів освіти в сумі 2181,3 тис.гривень;

            – на утримання закладів культури і мистецтва в сумі 3440,6 тис.гривень.

Обсяг резервного фонду передбачено в сумі 10,0 тис.гривень.

 

Джерела фінансування

 

До бюджету розвитку (спеціального фонду) передбачено передати із загального фонду кошти в сумі 12,0 тис. гривень

Місцеві (регіональні) програми

 

На фінансування 10 місцевих цільових програм передбачено кошти в загальній сумі 359,2 тис.гривень.

 



 

Начальник фінансового управління

Конотопської районної

державної адміністрації

 

 

Н.М.Кривченко

 

 

 

  –Додаток 1

  –Додаток 2

  –Додаток 3 

  –Додаток 4  

  –Додаток 5    

 

   

 

 

 

Перейти до вмісту