19.10.2018

Про звіт  про виконання

районного бюджету

за  9 місяців 2018 року

 

Відповідно до статті 80 Бюджетного кодексу України та керуючись пунктом 17 частини 1 статті 43 Закону України “Про місцеве самоврядування  в Україні”, районна  рада вирішила:

 

      Затвердити звіт про виконання районного бюджету за 9 місяців 2018 року:

  по доходах у сумі 157517682,47  гривень, у тому числі загальний фонд  – 156486141,89 гривень, спеціальний фонд  – 1031540,58 гривень (додаток 1);

  по видатках у сумі 155503035,66 гривень, у тому числі загальний фонд –149981457,11 гривень, спеціальний фонд  – 5521578,55 гривень (додаток 2).

     по кредитуванню (додаток 3).

 

Голова районної ради                                                                         А.В.Боярчук

 

Кривченко 6 61 79

 

Надіслати: до протоколу-3, постійній комісії з питань планування, бюджету, фінансів та питань реалізації державної регуляторної політики -1, районній державній адміністрації – 1,  фінансовому управлінню – 2.

 

Пояснювальна записка до  звіту  про виконання районного бюджету

за 9 місяців 2018 року

 

Районний бюджет на 2018 рік з урахуванням змін затверджений по доходах в загальній сумі 210634,5 тис.гривень, з них по загальному фонду в сумі 209740,5 тис.гривень, спеціальному фонду в сумі 894,0 тис.гривень.

Фактично за 9 місяців 2018 року до районного бюджету надійшло доходів в загальній сумі 157517,7 тис.гривень (додаток 1), з них до загального фонду в сумі 156486,2 тис.гривень (74,6 відсотки до затверджених обсягів), спеціального фонду в сумі 1031,5 тис.гривень (115,4 відсотки до затверджених обсягів).

Отримано трансфертів до загального та спеціального фондів бюджету з бюджетів інших рівнів у сумі  135693,2 тис.гривень, а саме:

дотацій – 15196,0 тис.гривень або 69,44 відсотки до планових показників;

субвенцій – 120497,2 тис.гривень або 75,3 відсотки.

Власних та закріплених доходів загального фонду бюджету отримано за звітний період в сумі 21069,9 тис.гривень, що складає 75,0 відсотків до відповідних затверджених показників на рік. Питома вага їх в частині загальної суми фактично отриманих доходів загального фонду складає 13,5 відсотків.

Податку на доходи фізичних осіб, який займає 98,9 відсотки в загальній сумі власних та закріплених доходах загального фонду бюджету і який є основним джерелом надходжень районного бюджету, надійшло в сумі 20839,8 тис.гривень або 75,3 відсотки до затвердженого обсягу на рік. У порівнянні з показниками відповідного періоду минулого року приріст податку на доходи з фізичних осіб складає в сумі 4169,7 тис.гривень, що в основному пов’язано з фактором збільшення за рахунок підвищення мінімального розміру заробітної плати та збільшенням розміру орендної плати за оренду земельних паїв.

Інші податки, збори і надходження загального фонду складають в сумі 230,1 тис.гривень.

Власні надходження спеціального фонду бюджетних установ складають в загальній сумі 754,5 тис.гривень або 122,3 відсотки до затверджених показників де з них отримано:

плати за послуги, що надаються бюджетними установами у сумі 291,9 тис.гривень або 38,7 відсоток від загального обсягу власних надходжень спеціального фонду;

плати за оренду майна бюджетних установ у сумі 88,1 тис.гривень або 11,7 відсотків;

надходжень бюджетних установ від реалізації в установленому порядку майна (крім не рухомого майна) у сумі 2,3 тис.гривень або 0,3 відсотки;

надходжень благодійних внесків, грантів та дарунків у сумі 372,2 тис.гривень або 49,3 відсотки.

Видаткова частина районного бюджету виконана в загальній сумі 155503,0 тис.гривень (додаток 2), або 72,0 відсотки до затверджених річних призначень.

Видатки загального фонду складають у сумі 149981,5 тис.гривень, де з них спрямовано на:

державне управління – 2738,5 тис.гривень (1,8 відсотки до загального обсягу видатків загального фонду районного бюджету);

освіту – 33535,2 тис.гривень (22,4 відсотки);

охорону здоров’я – 12127,8 тис.гривень (8,1 відсотки);

соцзахист та соцзабезпечення – 87085,9 тис.гривень (58,0 відсоток);

культуру і мистецтво – 2033,8 тис.гривень (1,4 відсотки);

фізичну культуру і спорт – 540,0 тис.гривень (0,4 відсотки);

інші видатки з економічної діяльності – 45,9 тис.гривень ;

дотації – 252,0 тис.гривень (0,2 відсотки);

субвенції – 11622,4 тис.гривень (7,7 відсотків).

На виплату заробітної плати з нарахуваннями працівникам бюджетних установ спрямовано коштів в сумі 46652,8 тис.гривень, або 31,1 відсотки від загального обсягу видатків загального фонду районного бюджету.

По видатках на оплату енергоносіїв та комунальних послуг використано коштів в загальній сумі 3213,6 тис.гривень або 2,1 відсотки загального обсягу видатків.

По спеціальному фонду районного бюджету видатки складають в загальній сумі 5521,6 тис.гривень, де з них спрямовано на:

державне управління – 2,4 тис.гривень (0,1 відсотки до загального обсягу видатків спеціального фонду районного бюджету);

освіту – 1874,5 тис.гривень (33,9 відсотки);

охорону здоров’я – 319,0 тис.гривень (5,8 відсотки);

соцзахист та соцзабезпечення – 131,1 тис.гривень (2,4 відсотки);

культуру і мистецтво – 105,4 тис.гривень (1,9 відсотки);

інші видатки з економічної діяльності – 708,5 тис.гривень (12,8 відсотки);

субвенції  – 2380,7 тис.гривень (43,1 відсотки).

У звітному періоді вчасно та в повному обсязі забезпечено виплату  по всіх захищених статтях видатків.

Фінансування всіх бюджетних установ по загальному та спеціальному фондах районного бюджету проводилось відповідно до уточнених планових бюджетних призначень в тому числі і за рахунок спрямування коштів вільного залишку на початок року згідно з розписом видатків районного бюджету та по видатках, які фінансуються за рахунок трансфертів з обласного і державного бюджету враховуючи їх фактичні надходження.

За рахунок коштів резервного фонду районного бюджету видатки не проводилися.

Касові видатки по кредитуванню (додаток 3) індивідуальних сільських забудовників у рамках програми підтримки індивідуального житлового будівництва „Власний дім” за звітний період не проводилися.

Кредиторська заборгованість бюджетних установ по видатках загального фонду  бюджету за звітний період становить у сумі 2083,7 тис.гривень по виплатах пільг і субсидій населенню за використані житлово-комунальні послуги в зв’язку з недоотриманням коштів на дані цілі з державного бюджету, по спеціальному фонду бюджету  відсутня.

Дебіторська заборгованість бюджетних установ по видатках загального фонду бюджету становить у сумі 14,5 тис.гривень за підписку періодичних видань та попередню оплату за використання природного газу, по спеціальному фонду бюджету відсутня.

 

Начальник фінансового управління                                      Н.М.Кривченко

 

 

								Додаток 1
								до рішення  районної   ради
								сьомого скликання
								від  19.10.2018
ДОХОДИ  КОНОТОПСЬКОГО РАЙОННОГО  БЮДЖЕТУ  ЗА  9 МІСЯЦІВ 2018 РОКУ
										грн.
Код	Найменування доходів згідно із бюджетною класифікацією	Затверджено з урахуванням змін на 2018 рік			Фактично надійшло за 9 місяців  2018 року			Відсоток виконання до затверджених з урахуванням змін показників (%)
		Загальний фонд	Спеціальний фонд	Разом	Загальний фонд	Спеціальний фонд	Разом	Загальний фонд	Спеціальний фонд	Разом
1	2	6	7	8=гр6+гр7	9	10	11=гр9+гр10	15=(гр9/гр6)*100	16=(гр10/гр7)*100	17=(гр11/гр 8)*100
10000000	Податкові надходження	27684069,00	0,00	27684069,00	20840752,56	0,00	20840752,56	75,3		75,3
11000000	Податки на доходи, податки на прибуток, податки на збільшення ринкової вартості	27684069,00		27684069,00	20840752,56		20840752,56	75,3		75,3
11010000	Податок на доходи фізичних осіб	27680169,00		27680169,00	20839794,56		20839794,56	75,3		75,3
11010100	Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати	17660200,00		17660200,00	12115154,08		12115154,08	68,6		68,6
11010200	Податок на доходи фізичних осіб з грошового забезпечення, грошових винагород та інших виплат, одержаних військовослужбовцями та особами рядового і начальницького складу, що сплачується податковими агентами			0,00	140972,88		140972,88
11010400	Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата	9741169,00		9741169,00	8426767,69		8426767,69	86,5		86,5
11010500	Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування	278800,00		278800,00	156899,91		156899,91	56,3		56,3
11020000	Податок на прибуток підприємств	3900,00		3900,00	958,00		958,00	24,6		24,6
11020200	Податок на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності	3900,00		3900,00	958,00		958,00	24,6		24,6
20000000	Неподаткові надходження	417820,00	616974,00	1034794,00	229190,90	754540,58	983731,48	54,9	122,3	95,1
21000000	Доходи від власності та підприємницької діяльності	3900,00		3900,00	1713,00		1713,00	43,9		43,9
21010300	Частина чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об'єднань, що вилучається до  відповідного місцевого  бюджету	3900,00		3900,00	1713,00		1713,00	43,9		43,9
22000000	Адміністративні збори та платежі, доходи від некомерційного та побічного продажу	410200,00		410200,00	219158,00		219158,00	53,4		53,4
22010000	Плата за надання адміністративних послуг	410200,00		410200,00	219158,00		219158,00	53,4		53,4
22010300	Адміністративний збір за проведення державної реєстрації юридичних осіб,  фізичних осіб – підприємців та громадських формувань	26600,00		26600,00	15520,00		15520,00	58,3		58,3
22012600	Адміністративний збір за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень	383600,00		383600,00	203638,00		203638,00	53,1		53,1
24000000	Інші неподаткові надходження	3720,00	0,00	3720,00	8319,90	0,00	8319,90	223,7		223,7
24060000	Інші надходження	3720,00		3720,00	8319,90		8319,90	223,7		223,7
24060300	Інші надходження	3720,00		3720,00	8319,90		8319,90	223,7		223,7
25000000	Власні надходження бюджетних установ		616974,00	616974,00		754540,58	754540,58		122,3	122,3
25010000	Надходження від плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно із законодавством		616974,00	616974,00		382312,37	382312,37		62,0	62,0
25010100	Плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю		511529,00	511529,00		291922,23	291922,23		57,1	57,1
25010300	Плата за оренду майна бюджетних установ		95170,00	95170,00		88100,14	88100,14		92,6	92,6
25010400	Надходження бюджетних установ від реалізації в установленому порядку майна (крім нерухомого майна)		10275,00	10275,00		2290,00	2290,00		22,3	22,3
25020000	Інші джерела власних надходжень бюджетних установ		0,00	0,00		372228,21	372228,21
25020100	Благодійні внески, гранти та дарунки		0,00	0,00		372228,21	372228,21
	Разом доходів	28101889,00	616974,00	28718863,00	21069943,46	754540,58	21824484,04	75,0	122,3	76,0
40000000	Офіційні трансферти	181638594,45	277000,00	181915594,45	135416198,43	277000,00	135693198,43	74,6	100,0	74,6
41000000	Від органів державного управління	181638594,45	277000,00	181915594,45	135416198,43	277000,00	135693198,43	74,6	100,0	74,6
41020000	Дотації	21895600,00	0,00	21895600,00	15195988,00	0,00	15195988,00	69,4		69,4
41020100	Базова дотація	5554300,00		5554300,00	4165600,00		4165600,00	75,0		75,0
41040200	Додаткова дотація з місцевого бюджету на  здійснення  переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров'я за рахунок відповідної дотації з державного бюджету	16341300,00		16341300,00	11030388,00		11030388,00	67,5		67,5
	Субвенції	159742994,45	277000,00	160019994,45	120220210,43	277000,00	120497210,43	75,3	100,0	75,3
41033900	Освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетас	23681800,00		23681800,00	18116600,00		18116600,00	76,5		76,5
41034200	Медична субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам	15491600,00		15491600,00	12581900,00		12581900,00	81,2		81,2
41034500	Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів, щодо соціально-економічного розвитку окремих територій	455000,00		455000,00	231000,00		231000,00	50,8		50,8
41050100	Субвенція з місцевого бюджету на надання пільг та житлових субсидій населенню на оплату електроенергії, природного газу, послуг тепло-, водопостачання і водовідведення, квартирної плати (утримання будинків і споруд та прибудинкових територій),управління багатоквартирним будинком, вивезення побутового сміття та рідких нечистот за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету	57042300,00		57042300,00	45132478,22		45132478,22	79,1		79,1
41050200	Субвенція з  місцевого бюджету на надання пільг та житлових  субсидій населенню на придбання твердого та рідкого пічного побутового палива і скрапленого газу за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету	9311200,00		9311200,00	6842511,59		6842511,59	73,5		73,5
41050300	Субвенція з  місцевого  бюджету на виплату допомоги сім'ям з дітьми, малозабезпеченим сім'ям, особам, які не мають права на пенсію, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, тимчасової державної допомоги дітям, тимчасової державної допомоги  непрацюючій особі, яка досягла загального пенсійного віку, але не набула права на пенсійну виплату, та допомоги по догляду за особами з інвалідністю І чи ІІ групи внаслідок психічного розладу, компенсаційної виплати непрацюючій працездатній особі, яка доглядає за особою з інвалідністю І групи, а також за особою, яка досягла 80-річного віку зарахунок відповідної субвенції з державного бюджету.	39724200,00		39724200,00	25503226,94		25503226,94	64,2		64,2
41050700	Субвенція з  місцевого бюджету на виплату  державної соціальної допомоги на дітей –  сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, грошового забезпечення батькам-вихователям і прийомним батькам за надання  соціальних послуг у дитячих будинках сімейного типу та прийомних сім'ях за принципом "гроші ходять за дитиною", оплату послуг із здійснення патронату над дитиною та виплату соціальної допомоги на утримання дитини в сім'ї патронатного вихователя за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету	1513200,00		1513200,00	685543,69		685543,69	45,3		45,3
41051200	Субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими бюджетними потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету	108000,00		108000,00	108000,00		108000,00	100,0		100,0
41051400	Субвенція з місцевого бюджету на забезпечення якісної, сучасної та доступної  загальної  середньої освіти "Нова українська школа"за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету	505176,00		505176,00	442142,00		442142,00	87,5		87,5
41051500	Субвенція з місцевого бюджету на  здійснення переданих видатків  у сфері охорони здоров'я за рахунок коштів медичної субвенції	1374300,00		1374300,00	1374300,00		1374300,00	100,0		100,0
41052000	Субвенція з місцевого бюджету на відшкодування вартості лікарських засобів для лікування  окремих захворювань за рахунок  відповідної субвенції з державного бюджету	742000,00		742000,00	556200,00		556200,00	75,0		75,0
41053900	Інші субвенції  з місцевого бюджету	9794218,45	277000,00	10071218,45	8646307,99	277000,00	8923307,99	88,3	100,0	88,6
Всього доходів		209740483,45	893974,00	210634457,45	156486141,89	1031540,58	157517682,47	74,6	115,4	74,8
Заступник голови районної ради					І.В.Клігунова

 

 

								Додаток  2
								до рішення районної ради
								сьомого скликання
								від 19.10.2018
	Видатки районного бюджету
	за 9 місяців 2018 року
	за програмною класифікації видатків та кредитування місцевих бюджетів
(грн.)
Код програмної класифікації видатків та кредитування місцевих бюджетів	Найменування коду програмної класифікації видатків та кредитування місцевих бюджетів	Затверджено з урахуванням змін                                                                      на 2018 рік			Касові видатки за   9 місяців 2018 року			Відсоток виконання до затверджених з урахуванням змін показників
		Загальний                                 фонд	Спеціальний фонд	Разом	Загальний                                 фонд	Спеціальний фонд	Разом	Загальний                                 фонд	Спеціальний фонд	Разом
0100	Державне управління	3588475,00	4788,00	3593263,00	2738519,23	2392,00	2740911,23	76,3	50,0	76,3
1000	Освіта	47521149,00	2911442,00	50432591,00	33535169,68	1874473,10	35409642,78	70,6	64,4	70,2
2000	Охорона здоров` я	16419389,24	1307992,00	17727381,24	12127834,18	319024,55	12446858,73	73,9	24,4	70,2
3000	Соціальний захист та соціальне забезпечення	120408514,45	107785,00	120516299,45	87085917,53	131127,14	87217044,67	72,3	121,7	72,4
4000	Культура і мистецтво	2737595,00	107800,00	2845395,00	2033776,53	105425,00	2139201,53	74,3	97,8	75,2
5000	Фізична культура і спорт	876845,00	0,00	876845,00	539862,06		539862,06	61,6	0,0	61,6
7000	Економічна діяльність	613484,00	1474636,00	2088120,00	45920,90	708453,76	754374,66	7,5	48,0	36,1
8000	Інша діяльність	216620,54	0,00	216620,54	0,00	0,00	0,00	0,0	0,0	0,0
в тому числі
8110	Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних стуацій та наслідків стихійного лиха	66620,00	0,00	66620,00	0,00	0,00	0,00	0,0	0,0	0,0
8700	Резервний фонд	150000,54	0,00	150000,54		0,00	0,00	0,0	0,0	0,0
Разом видатків		192382072,23	5914443,00	198296515,23	138107000,11	3140895,55	141247895,66	71,8	53,1	71,2
9800	Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного  розвитку регіонів	2398701,00	171015,00	2569716,00	2387077,00	171015,00	2558092,00	99,5	100,0	99,5
	Дотації з місцевого бюджету іншим бюджетам	296000,00		296000,00	252000,00		252000,00	85,1	0,0	85,1
	Субвенції з місцевого бюджету іншим бюджетам	12550069,00	2409668,00	14959737,00	9235380,00	2209668,00	11445048,00	73,6	91,7	76,5
РАЗОМ		207626842,23	8495126,00	216121968,23	149981457,11	5521578,55	155503035,66	72,2	65,0	72,0

 

Заступник голови районної ради

І.В.Клігунова

 

								Додаток  3
								до рішення районної ради
								сьомого скликання
								від19.10.2018
Кредитування з районного бюджету за 9 місяців 2018 року
										грн.
Код	Найменування коду тимчасової класифікації видатків та кредитування місцевих бюджетів	Затверджено з урахуванням змін на 2018 рік			Касові видатки за 9 місяців 2018 року			Відсоток виконання до  затверджених з урахуванням змін показників
		Загальний фонд	Спеціальний фонд	Разом	Загальний фонд	Спеціальний фонд	Разом	Загальний фонд	Спеціальний фонд	Разом
8831	Надання кредиту	300000	0	0	0	0	0	0,0	0,0	0,0
	Разом надано	300000	0	0	0	0	0	0,0	0,0	0,0
8832	Повернення кредиту	0	0	0	0	0	0	0,0	0,0	0,0
	Разом повернуто	0	0	0	0	0	0	0,0	0,0	0,0
Всього		300000	0	0	0	0	0	0,0	0,0	0,0
Заступник голови районної ради						І.В.Клігунова